Page 181 - KEF 22. Bericht

22. Bericht | Kapitel 5 4. Sachaufwand | Bestandsbedarf
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Das ZDF meldet für den Zeitraum 2021 bis 2024 einen Finanzbedarf von 792,4 Mio. € an. Das sind 56,1 Mio. € mehr als 2017 bis 2020 und 198,0 Mio. € p.a. Bezüglich ihrer Fortschreibung stellt die Kommission fest, dass der Ist-Wert im Basisjahr 2017 repräsentativ ist. Die Kommission erkennt von der Anmeldung 20,3 Mio. € nicht an. Die Anmeldung liegt über dem von der Kommission festgestellten Fortschreibungswert von 772,1 Mio. €. Das sind 193,0 Mio. € p.a. Dabei hat die Kommission auch die Strukturprojekte einbezogen.
Die folgende Tabelle 91 zeigt, dass die Anmeldung des ZDF zum 22. Bericht für die Jahre 2017 bis 2020 in Höhe von 13,7 Mio. € über der Feststellung des 21. Berichts liegt.
Tab. 91 Indexierbarer Sachaufwand des ZDF 2017 bis 2020 (in Mio. €)
Vergleich der Anmeldung zum 22. Bericht mit der Feststellung des 21. Berichts
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Jahr
22. Bericht
angemeldet
21. Bericht
festgestellt
169,4
181,5
185,3
186,4
2017 173,1
2018 184,3
2019 188,4
2020 190,5
Mehr­ (+) Minder­ (­) Aufwand
3,7
2,8
3,1
4,1
Summe 2017­2020
736,3
Der Mehraufwand von 13,7 Mio. € für 2017 bis 2020 setzt sich nach Angaben des ZDF wie folgt zusammen:
ƒ ­3,5 Mio. € Umschichtungen aus dem Programmaufwand in den Sachaufwand für die Film­ und Medienstiftung NRW (2,3 Mio. €) und aus dem Sachaufwand in den Personalaufwand im Rahmen des Personalkonzepts freie Mitarbeiter (­3,5 Mio. €) und aus dem Sachaufwand in die Programmverbreitung für nicht abzugsfähige Vorsteuern für Satellitenkosten (­2,3 Mio. €).
ƒ 12,6 Mio. € Mehraufwand aus gestiegenen Lizenzkosten für die erweiterte Nutzung von Daten der AGF GmbH (3,1 Mio. €), Mehraufwand für das Gebäudemanagement (0,3 Mio. €) und für die ab 2018 neu eingeführte Praktikantenentschädigung (1,9 Mio. €), Mehraufwand für den Besucherdienst der ZDF Service GmbH (durch Ausweitung der Serviceangebote fallen 3,8 Mio. € über dem im 21. Bericht anerkannten Betrag von 8,7 Mio. € an) und Mehraufwand für die Filmfördereinrichtungen (5,2 Mio. €). Gegenläu g liegen beim IRT Einsparungen von 1,7 Mio. € vor.
ƒ 4,6 Mio. € Mehraufwand durch Strukturprojekte: Es ergeben sich Einsparungen von
3,8 Mio. €, die infolge notwendigen Umsetzungsaufwands von 8,4 Mio. € zur Erzielung von Einsparungen bei den anderen Aufwandsarten per Saldo zu einem Mehraufwand von 4,6 Mio. € führen. Vom Umsetzungsaufwand sollen 7,0 Mio. € in 2020 anfallen.
Die Kommission hat die angemeldeten Umschichtungen, Mehraufwand und Einsparungen 2017 bis 2020 mit folgendem Ergebnis geprüft:
ƒ Die Umschichtungen von 3,5 Mio. € werden berücksichtigt. Für 2021 bis 2024 berücksichtigt die Kommission folgende vergleichbare Umschichtungen:
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722,6
13,7
Tz. 292
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